来源：中国贸易报 作者：本报记者 周东洋 2019-03-06 09:43:27

2018年以来，美国在出口管制和经济制裁领域新的立法层出不穷，同时执法力度不断加强。一方面，导致许多中国企业被美国处罚，遭受经济损失和面临技术封锁；另一方面，也使得许多中国企业认识到合规经营的重要性和紧迫性，需要抓紧了解美国的法律和执法特点。

近日，LIMNEXUS律师事务所律师詹姆斯（James Min）在美国制裁及出口管制法对中国企业影响专题讲座上，介绍了美国出口管制和制裁的法律体系、国际紧急经济权力法和美国财政部海外资产控制办公室（OFAC）规定下的一般例外、通用许可和特定许可等概念，并向中国企业提出了应对美国制裁和出口管制的内部合规建议。

詹姆斯介绍说，制裁是外交政策和国家安全的工具，包括履行义务、财务限制以及贸易限制等，在大部分情况下由联合国安理会发起。同时，也存在为应对美国等国发起的单边制裁，有些国家还制定了制裁对策法。

“其中，贸易制裁又称广义的出口管制，包括对个人实体的制裁、行业（如能源、国防）实体的制裁，要求美国人不得与属于经济制裁目标的国家、个人和实体进行交易等。而出口管制实际上是法律制度，它主要是涉及敏感技术获得出口的法律制度，是美国政府依据国家法律和政策对本国的出口贸易进行控制和管理的行为。”詹姆斯表示。

据了解，美国主要有两部出口管制法律，分别是《国际武器贸易条例》和《出口管理条例》。《出口管理条例》适用于身处世界各地的美国人、在美国制造的产品、由美国出口或转移的产品（无论源自哪个国家）、含有美国管制的部件或软件在国外制造的产品等。且一般适用于设备、硬件、技术信息等，还包括不同国家间的电话、会议、远程获得技术、跨境研发等活动。

“美国法律域外效力也适用于使用美国金融系统的个体或公司。”詹姆斯说，这不仅仅指使用美元的情况，也包括一些经济体通过美国金融系统支付的行为，比如巴拿马使用美元支付。因此中企在海外进行贸易交易时，需要检查这些支付是否通过美国的金融系统来进行，以规避风险。

美国的制裁包括一级制裁和二级制裁，一级制裁适用于美国人或者美国实体。二级制裁适用于非美国人或非美国实体，比如美国对伊朗、朝鲜、俄罗斯等的制裁，但并非所有和伊朗的贸易都受到二级制裁的限制，伊朗经济的许多部门还没有受到具体的制裁。如伊朗的建筑业和消费品行业，并未列入二级制裁的特定行业。“在汽车行业制裁也非常有限，美国只对在伊朗生产的汽车进行制裁，假设企业在中国生产汽车而出口到伊朗，则不在制裁之列。”詹姆斯说。

假设有个人和实体违反美国制裁法律，OFAC还可能将其纳入制裁清单，例如特别指定国民名单（SDN）和行业制裁清单，或对其施加民事、刑事处罚。

詹姆斯表示，一旦被定为SDN，美国人包括美国公民、合法永久居民、根据美国法律设立的实体以及位于美国的其他组织等都不得与SDN进行任何交易，他们拥有或控制的SDN财产和财产权益也将被冻结。“由于美国是世界上非常强大的经济实体，很多非美国人或实体实际上也不与SDN进行交易。”

詹姆斯告诉与会企业，当企业遭遇美国制裁或出口管制面临惩罚时，可通过多种方式很大程度上降低制裁惩罚措施力度。比如主动披露，当企业自我审计时发现合规问题，可向政府部门主动披露自己的问题，或企业在政府调查的过程中主动配合，也会相应减少惩罚金额。

中企还需提前应对美国制裁和出口管制，为此，詹姆斯提出了内部合规体系的七项重要因素，即公司必须有书面的政策和程序、指定的合规官和高级管理层的支持、开展内部培训、设置报告程序、完善内部监控和审计、确保标准的执行以及对问题的快速回应等。

此外，詹姆斯表示，企业需针对美国制裁开展合规建设，做到最高层的重视和信息发布、配备独立的合规人员、设置基于风险进行优化的合规项目（关注最大风险点）、注意除了公司主要业务辖区外其他地区的法律、持续开展跨部门的培训、定期自我审计、优化公司内部升级流程、完善自觉披露体系等。